Kalkulator PPN / Pajak Penjualan (tarif internasional)
Dua mode: 'Tambah PPN' menghitung harga kotor dari harga bersih + tarif; 'Hapus PPN' menghitung harga bersih dari harga kotor. Input tarif kustom plus preset satu klik untuk yurisdiksi utama.
- Harga kotor (termasuk PPN)
- 11.000
- Harga bersih (belum PPN)
- 10.000
- Jumlah PPN
- 1.000
Cara kerjanya
PPN, GST, pajak penjualan โ konsep sama, nama berbeda
PPN (Pajak Pertambahan Nilai): Indonesia, Eropa, Inggris, Jepang (disebut ๆถ่ฒป็จ). Dipungut di setiap tahap produksi tetapi pada akhirnya dibayar oleh konsumen. Di Indonesia, tarif standar PPN adalah 11% (berlaku sejak April 2022), dengan tarif PPnBM untuk barang mewah yang bervariasi dari 10% hingga 200%.
GST (Goods and Services Tax): Australia, Kanada, India, Singapura. Secara mekanisme mirip dengan PPN, hanya namanya berbeda. Beberapa negara (Kanada) menerapkan GST federal dan pajak provinsi (HST, PST) secara berlapis.
Pajak penjualan: Amerika Serikat. Dipungut hanya pada titik penjualan akhir, bervariasi berdasarkan negara bagian, kabupaten, dan kota. Beberapa negara bagian tidak memilikinya (Oregon, New Hampshire); negara bagian lain menumpuk beberapa yurisdiksi hingga total tarif lebih dari 10%.
Perhitungan dua arah
Tambah PPN: ketika Anda memiliki harga bersih (sebelum pajak) dan perlu harga kotor (sesudah pajak). Umum saat mencantumkan harga untuk klien B2B atau penawaran sebelum pajak. Rumus: harga kotor = harga bersih ร (1 + tarif/100).
Hapus PPN: ketika Anda memiliki harga kotor (sesudah pajak) dan perlu mengekstrak harga bersih. Umum untuk struk, laporan biaya, atau item baris faktur. Rumus: harga bersih = harga kotor / (1 + tarif/100).
Kesalahan umum: mengurangi tarif% dari harga kotor untuk mendapatkan harga bersih (mis., Rp110.000 โ 10% = Rp99.000). Itu salah โ perhitungan yang benar adalah Rp110.000 / 1,10 = Rp100.000. PPN 10% dihitung dari harga bersih, bukan dari harga kotor.
Kapan PPN sudah termasuk atau belum
Sebagian besar harga konsumen di Eropa, Jepang, dan Australia sudah termasuk pajak. Harga yang tertera adalah yang Anda bayar di kasir; tidak ada tambahan saat checkout. Jadi produk seharga โฌ10 berarti total โฌ10.
Di Indonesia, harga konsumen biasanya sudah termasuk PPN 11%. Namun untuk transaksi B2B, faktur pajak PPN sering ditampilkan terpisah sebagai Faktur Pajak Masukan/Keluaran untuk keperluan pengkreditan pajak.
Faktur B2B umumnya menampilkan harga bersih + PPN secara terpisah untuk keperluan kredit pajak masukan. Pengusaha Kena Pajak (PKP) dapat mengkreditkan PPN yang dibayar atas pembelian terhadap PPN yang dipungut dari pelanggan.
Pertanyaan umum
โบApakah PPN Indonesia sama dengan VAT?
Ya โ PPN (Pajak Pertambahan Nilai) adalah nama lokal untuk VAT. Mekanisme sama: dipungut di setiap tahap produksi, dibayar oleh konsumen. Tarif standar 11% sejak April 2022, naik dari 10% sebelumnya.
โบMengapa 'hapus 10%' memberikan hasil berbeda dari sekadar membagi dengan 1,1?
Menghapus 10% memang berarti membagi dengan 1,10. Mengurangi 10% (mis., 110 โ 10% = 99) secara matematis salah karena 10% tersebut diterapkan pada harga bersih (100), bukan pada harga kotor (110).
โบBisakah saya menghitung PPN multi-tahap?
Tidak di alat ini โ kami menangani skenario satu tarif. Untuk transaksi B2B dengan reverse charge atau transaksi yang dibebaskan PPN, konsultasikan dengan konsultan pajak atau perangkat lunak pajak khusus.
โบApa tarif PPN terendah?
Beberapa negara memiliki tarif 0% untuk barang kebutuhan pokok (Inggris untuk pakaian anak-anak, Indonesia 0% untuk bahan makanan pokok, obat-obatan esensial, dan jasa pendidikan tertentu). Gunakan tarif yang berlaku untuk transaksi Anda.
โบApa tarif PPN tertinggi?
Hungaria dengan 27%. Sebagian besar negara EU berada di 19-25%. Jepang relatif rendah di 10%. Indonesia 11%, sementara PPnBM untuk barang mewah tertentu bisa mencapai 200%.
โบApakah ini berfungsi untuk pajak penjualan AS?
Ya โ masukkan tarif gabungan negara bagian + lokal. Pajak penjualan AS berperilaku seperti PPN satu tahap dalam konteks kalkulator. Gunakan mode 'tambah' untuk alur pencantuman harga โ checkout di AS.
โบBagaimana dengan barang yang dikecualikan dari PPN?
Gunakan tarif 0% untuk barang yang dikecualikan sepenuhnya. Di Indonesia, barang kebutuhan pokok, jasa pendidikan, dan jasa kesehatan termasuk dalam kategori ini. Catatan: 'dikecualikan' dan 'dibebaskan' memiliki perbedaan hukum di beberapa yurisdiksi.
โบApakah data meninggalkan browser saya?
Tidak. Perhitungan berjalan secara lokal; tidak ada yang dikirim ke server.
Alat terkait
Terakhir diperbarui: