Tính VAT / Thuế bán hàng (mức quốc tế)
Hai chế độ: 'Cộng VAT' tính giá có thuế từ giá chưa thuế + thuế suất; 'Trừ VAT' tính giá chưa thuế từ giá có thuế. Nhập thuế suất tùy chỉnh hoặc dùng preset.
- Đã VAT
- 11.000
- Chưa VAT
- 10.000
- Tiền VAT
- 1.000
Cách hoạt động
VAT, GST, thuế bán hàng — cùng ý tưởng, tên khác
VAT (Thuế giá trị gia tăng): Việt Nam (gọi là VAT hoặc GTGT, suất phổ biến 10%, giảm 8% với một số mặt hàng từ 2022), châu Âu, UK, Nhật. Tính tại mỗi khâu sản xuất nhưng cuối cùng người tiêu dùng chịu.
GST (Goods and Services Tax): Úc, Canada, Ấn Độ, Singapore. Cơ chế tương tự VAT, chỉ là tên khác. Một số nước (Canada) chồng GST liên bang và thuế tỉnh (HST, PST).
Thuế bán hàng (Sales tax): Mỹ. Chỉ tính ở khâu bán cuối, thay đổi theo bang, hạt và thành phố. Một số bang không có (Oregon, New Hampshire); bang khác chồng nhiều cấp tổng trên 10%.
Tính theo hai hướng
Cộng VAT: khi bạn có giá chưa thuế và cần ra giá đã thuế. Thường dùng khi báo giá B2B. Công thức: đã thuế = chưa thuế × (1 + suất/100).
Trừ VAT: khi bạn có giá đã thuế và cần tách ra giá chưa thuế. Thường dùng cho hóa đơn, báo cáo chi phí. Công thức: chưa thuế = đã thuế / (1 + suất/100).
Lỗi phổ biến: trừ suất% khỏi giá đã thuế để ra giá chưa thuế (ví dụ: 110.000 − 10% = 99.000). Đó là sai — đúng phải là 110.000 / 1,10 = 100.000. VAT 10% áp trên giá chưa thuế, không phải trên giá đã thuế.
Khi giá đã bao gồm VAT hay chưa
Hầu hết giá bán lẻ tại Việt Nam, châu Âu, Nhật, Úc đã bao gồm thuế. Giá niêm yết là số bạn trả ở quầy; không có phụ thu khi thanh toán. Sản phẩm 100.000 ₫ nghĩa là tổng 100.000 ₫.
Hầu hết giá bán lẻ ở Mỹ là chưa thuế. Tem giá 10 USD thành 10,85 USD sau thuế bán hàng 8,5% của California. Nhà hàng, online, hóa đơn B2B thường khác.
Hóa đơn B2B thường hiện chưa thuế + VAT riêng để khấu trừ thuế đầu vào. Doanh nghiệp có thể khấu trừ VAT đã trả ở đầu vào với VAT thu từ khách.
Câu hỏi thường gặp
›VAT của Việt Nam là bao nhiêu?
Suất phổ biến 10% (gọi là thuế GTGT). Từ năm 2022, một số nhóm hàng được giảm còn 8% theo Nghị quyết của Quốc hội. Một số dịch vụ nhất định có suất 5% hoặc 0% (xuất khẩu). Suất VAT cụ thể tra cứu Luật thuế GTGT 13/2008/QH12 và các văn bản sửa đổi.
›Vì sao 'trừ 10%' cho kết quả khác với chia cho 1,1?
Trừ 10% nghĩa là chia cho 1,10. Trừ 10% khỏi giá (110 − 10% = 99) là sai toán học vì 10% được áp trên giá chưa thuế (100), không phải trên giá đã thuế (110).
›Có tính được VAT nhiều khâu không?
Không trong công cụ này — chúng tôi xử lý kịch bản một suất. Cho B2B có reverse charge hoặc giao dịch suất 0%, hãy tham khảo kế toán hoặc phần mềm chuyên dụng.
›Suất VAT thấp nhất là bao nhiêu?
Một số nước có suất 0% với hàng thiết yếu (UK với quần áo trẻ em, Nhật 0% với tiền thuê nhà và học phí, Việt Nam 0% với xuất khẩu). Dùng suất thực tế áp dụng cho giao dịch của bạn.
›Suất VAT cao nhất là bao nhiêu?
Hungary 27%. Hầu hết EU 19-25%. Việt Nam và Nhật thấp hơn ở mức 10%.
›Có dùng cho sales tax Mỹ không?
Có — nhập tổng suất bang + địa phương. Sales tax Mỹ hành xử như VAT một khâu về mặt tính toán. Dùng chế độ 'cộng' cho luồng niêm yết → thanh toán điển hình ở Mỹ.
›Hàng được miễn VAT thì sao?
Dùng suất 0% cho hàng miễn hoàn toàn. Lưu ý: 'miễn thuế' và 'suất 0%' có khác biệt pháp lý ở một số nước nhưng cho kết quả tính toán như nhau.
›Dữ liệu có rời khỏi trình duyệt không?
Không. Tính toán chạy cục bộ; không gửi gì lên máy chủ.
Công cụ liên quan
Cập nhật lần cuối: