Máy tính khung thuế thu nhập (Nhật Bản / Mỹ)
Chọn quốc gia/tình trạng khai thuế và nhập thu nhập chịu thuế. Máy tính áp dụng các khung thuế chính thức và hiển thị tổng số phải nộp, thuế suất thực tế, thuế suất cận biên và mức thuế từng khung.
Theo từng khung
| Khung | Thuế suất | Thu nhập bị đánh thuế tỷ lệ này | Thuế phải nộp |
|---|---|---|---|
| 0–11.600 | 10% | 11.600 | 1.160 |
| 11.600–47.150 | 12% | 35.550 | 4.266 |
| 47.150–100.525 | 22% | 27.850 | 6.127 |
| 100.525–191.950 | 24% | 0 | 0 |
| 191.950–243.725 | 32% | 0 | 0 |
| 243.725–609.350 | 35% | 0 | 0 |
| 609.350–∞ | 37% | 0 | 0 |
Chỉ ước tính mang tính giáo dục. Thuế thực tế phụ thuộc vào khấu trừ, tín thuế, thuế bổ sung, thuế địa phương và nhiều yếu tố cụ thể khác. Tham khảo chuyên gia thuế để khai báo thực tế.
Cách hoạt động
Khung thuế lũy tiến hoạt động như thế nào
Hầu hết hệ thống thuế thu nhập dùng khung 'lũy tiến': chỉ thu nhập trong mỗi khung bị đánh thuế theo tỷ lệ của khung đó. Vào khung cao hơn không có nghĩa toàn bộ thu nhập bị đánh thuế tỷ lệ cao hơn — chỉ phần vượt qua ngưỡng.
Ví dụ: với khung thuế Mỹ 2025, người độc thân thu nhập 80.000 USD nộp 10% cho 11.600 USD đầu, 12% cho 35.550 USD tiếp theo, và 22% cho 32.850 USD còn lại. Tổng thuế ≈ 12.668 USD (thực tế 15,84%). 'Thuế suất cận biên' (tỷ lệ đồng tiếp theo) là 22%.
Thuế suất thực tế so với thuế suất cận biên
Thuế suất thực tế: tổng thuế / tổng thu nhập. Phản ánh gánh nặng thuế trung bình. Hữu ích khi so sánh tổng gánh nặng thuế giữa các mức thu nhập hoặc tình huống khác nhau.
Thuế suất cận biên: tỷ lệ áp dụng cho đồng tiếp theo kiếm được. Quan trọng cho quyết định làm thêm giờ, nhận tăng lương hoặc đóng góp vào tài khoản hưu trí trước thuế (tiết kiệm ở mức thuế cận biên).
Nhầm lẫn phổ biến: tăng lương vào khung cao hơn không làm giảm thu nhập thực cũ. Chỉ có nghĩa thu nhập mới bị đánh thuế ở mức cận biên cao hơn. Không có 'vách thuế' trong hệ thống lũy tiến chuẩn.
Những gì máy tính này không tính
Khấu trừ: khấu trừ chuẩn (Mỹ: 14.600 USD độc thân, 29.200 USD vợ chồng cho 2024), 給与所得控除 (Nhật, theo thu nhập), 基礎控除 (Nhật, thường ¥480k). Trừ những khoản này từ thu nhập gộp trước khi dùng máy tính.
Tín thuế: tín thuế trẻ em, EITC, v.v. (Mỹ); 配偶者控除 / 扶養控除 (Nhật). Những khoản này giảm trực tiếp số thuế phải nộp, không phải thu nhập.
Thuế địa phương: thuế thu nhập tiểu bang Mỹ (0-13%), thuế thành phố (một số); thuế cư trú Nhật (~10% phẳng), thuế phục hồi Nhật (2,1% của thuế thu nhập quốc gia).
Thuế tự kinh doanh: Mỹ cộng thêm 15,3%; Nhật bảo hiểm hưu trí và y tế quốc gia tính riêng.
Câu hỏi thường gặp
›Các khung thuế này lấy từ đâu?
Nhật Bản: khung thuế thu nhập quốc gia theo 国税庁 (NTA). Mỹ: khung IRS công bố cho 2025/2026. Chúng tôi không tính thuế tiểu bang/tỉnh/địa phương; hãy tham khảo riêng.
›Nên dùng thu nhập gộp hay thu nhập chịu thuế?
Thu nhập chịu thuế (sau khấu trừ). Nhật: 給与収入 trừ 給与所得控除 trừ 各種所得控除. Mỹ: AGI trừ khấu trừ chuẩn hoặc chi tiết trừ khấu trừ QBI.
›Có tính thuế phục hồi Nhật không?
Không — đó là 2,1% bổ sung của thuế thu nhập quốc gia, cộng thêm vào tính toán khung. Áp dụng thủ công vào tổng số.
›Thuế cư trú ở Nhật thì sao?
Thuế cư trú (住民税, ~10% phẳng) là thuế riêng do tỉnh và thành phố quản lý. Không tính trong máy tính này. Để tính tổng gánh nặng thuế, cộng thêm ~10% thu nhập chịu thuế.
›Tại sao thuế suất thực tế của tôi thấp hơn tôi nghĩ?
Vì thu nhập thấp hơn được đánh thuế ở mức khung thấp hơn. Ngay cả trong khung 24% Mỹ, chỉ thu nhập trên 100.525 USD bị đánh thuế 24%; phần còn lại bị đánh thuế 10%, 12% và 22%.
›Cái này có dùng được cho lãi vốn không?
Không trực tiếp — lãi vốn có lịch thuế suất riêng. Mỹ: 0%, 15% hoặc 20% tùy thu nhập. Nhật: thường 20,315% phẳng cho cổ phiếu. Dùng máy tính này cho thu nhập thông thường.
›'Thuế suất cận biên' hữu ích cho quyết định nào?
Biết thuế suất cận biên giúp: đóng góp iDeCo/hưu trí (tiết kiệm ở mức cận biên), quyết định Roth hay truyền thống, xem làm thêm giờ có xứng sau thuế không, giá trị của khấu trừ từ thiện.
›Dữ liệu có rời khỏi trình duyệt không?
Không. Tính toán chạy cục bộ; không có gì được gửi đến server.
Công cụ liên quan
Cập nhật lần cuối: