Калькулятор НДС (международные ставки)

Два режима: «Добавить НДС» рассчитывает сумму с НДС из суммы без НДС; «Выделить НДС» рассчитывает сумму без НДС из суммы с НДС. Произвольная ставка и готовые пресеты для основных стран.

Сумма без НДССтавка НДС %

Сумма с НДС: 11 000
Сумма без НДС: 10 000
Сумма НДС: 1 000

Как это работает

НДС, GST, налог с продаж — одна идея, разные названия

В России НДС составляет 20% (основная ставка) или 10% (льготная — продукты питания, товары для детей, медикаменты, книги). Механизм: НДС начисляется на каждом этапе производства и продажи, но в итоге платит потребитель. Юридические лица (на ОСНО) могут принимать входящий НДС к вычету. ИП и организации на УСН НДС, как правило, не платят.

В других странах: GST (Goods and Services Tax) — название в Австралии, Канаде, Индии, Сингапуре. По механизму схоже с НДС. В Канаде федеральный GST 5% дополняется провинциальными налогами (HST, PST). В Японии — 消費税 (потребительский налог): 10% основная, 8% льготная на продукты питания и газеты.

В США — налог с продаж (sales tax): взимается только на конечной точке продажи, варьируется по штатам, округам и городам. Некоторые штаты не имеют налога (Орегон, Нью-Гэмпшир), в других суммарные ставки превышают 10%.

Расчёт в двух направлениях

Начислить НДС: когда есть цена без НДС и нужна цена с НДС. Применяется при выставлении счетов B2B-клиентам или указании цен без налога. Формула: сумма с НДС = сумма без НДС × (1 + ставка/100).

Выделить НДС: когда есть цена с НДС и нужно извлечь сумму без НДС. Применяется при работе с кассовыми чеками, авансовыми отчётами, строками счёта-фактуры. Формула: сумма без НДС = сумма с НДС / (1 + ставка/100).

Распространённая ошибка: вычитание процента НДС из суммы с НДС для получения суммы без НДС (например, ₽110 − 10% = ₽99). Это неверно — правильный расчёт: ₽110 / 1,10 = ₽100. 10% НДС начисляется на базу (₽100), а не на сумму с НДС (₽110).

Включён ли НДС в цену

В России цены для розничных покупателей обычно указываются с учётом НДС — вы платите ровно то, что написано на ценнике. В счётах-фактурах НДС выделяется отдельной строкой для налогового вычета.

В B2B-документообороте счёт-фактура всегда содержит: стоимость без НДС, сумму НДС и итоговую сумму с НДС. Покупатели на ОСНО принимают входящий НДС к вычету из суммы НДС к уплате в бюджет.

Большинство розничных цен в Европе, Японии и Австралии также включают налог. В США ценники, как правило, без налога — итоговая сумма на кассе больше. Интернет-магазины и B2B-счета могут указывать цены обоими способами.

Частые вопросы

›Как рассчитать НДС 20% от суммы?

Режим «Начислить НДС»: введите сумму без НДС, ставку 20%. Расчёт: НДС = сумма × 0,20; сумма с НДС = сумма × 1,20. Например: ₽1 000 × 1,20 = ₽1 200, НДС = ₽200.

›Как выделить НДС из суммы с НДС?

Режим «Выделить НДС»: введите сумму с НДС, ставку 20%. Формула: сумма без НДС = сумма с НДС / 1,20; НДС = сумма с НДС − сумма без НДС. Например: ₽1 200 / 1,20 = ₽1 000 без НДС, НДС = ₽200.

›Почему нельзя просто вычесть 20% из суммы с НДС?

Потому что НДС начисляется на базу (сумму без НДС), а не на конечную сумму. ₽1 200 − 20% = ₽960 — это неверно. Правильно: ₽1 200 / 1,20 = ₽1 000.

›Какие ставки НДС действуют в России?

20% — основная ставка. 10% — льготная (продовольствие, детские товары, медикаменты, книги, периодика). 0% — экспорт и ряд услуг. Без НДС работают ИП и организации на УСН, самозанятые.

›Можно ли рассчитать многоступенчатый НДС?

Нет — этот инструмент для одноставочных расчётов. Для B2B с обратным начислением или операций с нулевой ставкой обратитесь к бухгалтеру или специализированному налоговому ПО (1С).

›Работает ли калькулятор для налога с продаж в США?

Да — введите суммарную ставку штата + муниципалитета. В расчётном смысле налог с продаж работает как однократный НДС. Используйте режим «Начислить» для перехода от цены на ценнике к итогу на кассе.

›Что делать с товарами, освобождёнными от НДС?

Используйте ставку 0% для полностью освобождённых товаров. Обратите внимание: «освобождённые» и «облагаемые по нулевой ставке» имеют юридические различия в ряде юрисдикций, но одинаковый результат в калькуляторе.

›Данные покидают браузер?

Нет. Расчёт выполняется локально; ничего не отправляется на сервер.