Gelir Vergisi Dilimi Hesaplayıcı (TR / JP / ABD)
Ülke/başvuru durumunu seçin ve vergiye tabi geliri girin. Hesaplayıcı resmi vergi dilimlerini uygular ve ödenecek toplam, efektif oran, marjinal oran ve her dilimdeki vergiyi gösterir.
Dilim bazında
| Dilim | Oran | Bu oranla vergilenen | Ödenecek vergi |
|---|---|---|---|
| 0–11.600 | %10 | 11.600 | 1.160 |
| 11.600–47.150 | %12 | 35.550 | 4.266 |
| 47.150–100.525 | %22 | 27.850 | 6.127 |
| 100.525–191.950 | %24 | 0 | 0 |
| 191.950–243.725 | %32 | 0 | 0 |
| 243.725–609.350 | %35 | 0 | 0 |
| 609.350–∞ | %37 | 0 | 0 |
Yalnızca eğitim amaçlı tahmin. Gerçek vergi kesintilere, vergi avantajlarına, ek vergilere, yerel vergilere ve pek çok ayrıntıya bağlıdır. Gerçek beyan için mali müşavire danışın.
Nasıl çalışır
Artan vergi dilimleri nasıl çalışır
Çoğu gelir vergisi sistemi 'artan' dilimler kullanır: yalnızca her dilim içindeki gelir o dilimin oranıyla vergilendirilir. Daha yüksek bir dilime girmek gelirinizin tamamını yüksek oranla vergilendirmez — yalnızca eşiğin üzerindeki kısmı.
Türkiye örneği: 2025 vergi dilimlerine göre 200.000 ₺ vergiye tabi geliri olan biri, ilk 110.000 ₺ için %15, sonraki 90.000 ₺ için %20 öder. Toplam vergi yaklaşık 34.500 ₺'dir (%17,25 efektif oran). 'Marjinal oran' (bir sonraki liranın oranı) %20'dir.
Efektif ve marjinal oran
Efektif oran: toplam vergi / toplam gelir. Ortalama vergi yükünü yansıtır. Gelir seviyeleri veya senaryolar arasında toplam vergi yükünü karşılaştırırken kullanışlıdır.
Marjinal oran: kazanılan bir sonraki liranın oranı. Fazla mesai yapılıp yapılmayacağına, zam kabul edilip edilmeyeceğine veya (marjinal oranda tasarruf eden) vergi öncesi emeklilik hesaplarına katkıda bulunulup bulunulmayacağına ilişkin kararlar için geçerli.
Yaygın karışıklık: daha yüksek bir dilime giren bir zam, önceki seviyenizden elde tuttuğunuzu düşürmez. Yalnızca yeni kazancın daha yüksek marjinal oranda vergileneceği anlamına gelir. Standart artan sistemlerde 'vergi uçurumu' yoktur.
Bu hesaplayıcının dahil etmedikleri
Kesintiler: Türkiye'de asgari geçim indirimi, özel şahıs kesintileri ve çeşitli indirimler. Bunları brüt gelirden çıkardıktan sonra hesaplayıcıyı kullanın.
Vergi avantajları: çocuk vergi avantajı, engellilik indirimi vb. Bunlar geliri değil doğrudan ödenecek vergiyi azaltır.
Yerel vergiler: Türkiye'de yalnızca ulusal gelir vergisi hesaplanmıştır. SGK, işsizlik sigortası ve diğer katkılar ayrıdır.
Serbest meslek vergisi: Türkiye'de serbest meslek stopaj ve BAĞ-KUR ek yük getirir; bunlar bu hesaplayıcının kapsamı dışındadır.
Sık sorulan sorular
›Bu dilimler nereden geliyor?
Türkiye: Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB) tarafından yayımlanan yıllık gelir vergisi dilimleri. Japonya: Ulusal Vergi Ajansı (NTA). ABD: IRS. Yerel/belediye vergilerini ayrıca kontrol edin.
›Brüt mu yoksa vergiye tabi gelir mi kullanmalıyım?
Vergiye tabi gelir (kesintilerden sonra). Türkiye için: tüm indirimler uygulandıktan sonra kalan matrah. Serbest meslek için giderler düşüldükten sonra net kazanç.
›Efektif oranım beklediğimden neden düşük?
Çünkü düşük gelir düşük dilim oranlarında vergileniyor. En yüksek %35 dilimindesiniz, yalnızca o eşiğin üzerindeki gelir %35 vergileniyor; geri kalanı daha düşük oranlarda.
›Bu sermaye kazançları için çalışıyor mu?
Doğrudan değil — sermaye kazançlarının ayrı oran tabloları vardır. Türkiye'de hisse senetlerinden kazanılan sermaye kazançları için stopaj oranları gelir vergisi dilimlerinden farklı olabilir. Bu hesaplayıcıyı yalnızca olağan gelir için kullanın.
›'Marjinal oran' kararı için neden faydalı?
Marjinal oranınızı bilmek şunlar için yardımcı olur: BES/bireysel emeklilik katkıları (marjinal oranda tasarruf), fazla mesainin vergiden sonra değip değmeyeceğine karar verme, bağış indiriminin değeri.
›SGK primleri vergiden düşülebilir mi?
Türkiye'de işçinin ödediği SGK ve işsizlik sigortası primleri ücret matrahından düşülür. Hesaplayıcıyı kullanmadan önce gelirden bu kesintileri çıkarın.
›Vergi avantajları bu hesapta var mı?
Hayır — bu temel dilim hesabıdır. Bireysel emeklilik, engellilik veya diğer avantajlar için geliri manuel olarak ayarlayın.
›Veriler tarayıcımdan çıkıyor mu?
Hayır. Hesaplama yerel olarak çalışır; hiçbir şey sunucuya gönderilmez.
İlgili araçlar
Son güncelleme: